О возможностях лизинга, преимуществах данного инструмента финансирования перед кредитованием, об основных видах и условиях заключения лизинговых договоров рассказала директор ООО «Форум-Лизинг» Ольга Бежанова.
- Ольга Владимировна, Ваша компания сравнительно недавно на рынке лизинговых услуг. С чего всё началось? Каких результатов достигли на сегодня?
- Наша компания начала работу с 2007 года, причем практически с нуля. На сегодня у нас уже более 70 клиентов, и с некоторыми из них заключаются уже повторные договоры. Наша компания зарекомендовали себя как надежный партнер и накопила внушительный пакет лизинговых сделок, наладила работу со всеми банками и страховыми компаниями города Кирова.
- Какой спектр лизинговых услуг оказывает Ваша компания?
- Наша компания оказывает весь спектр лизинговых услуг для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей: лизинг автотранспорта, спецтехники, оборудования, недвижимости. Мы предоставляем нашим клиентам полный перечень услуг по приобретению имущества в лизинг:
- выстраивание сложных лизинговых сделок;
- оценка лизингового имущества;
- страхование предмета лизинга;
- бухгалтерское сопровождение клиента в вопросах налогообложения и бухгалтерского учёта применительно к сделке;
- государственная регистрация имущества (ГИБДД и ГосТехНадзор).
Компания «Форум-Лизинг» успешно реализует импортные контракты, в рамках которых поставляется оборудование и спецтехника из Европы. Это позволяет клиентам выгодно приобретать в лизинг современное оборудование и пополнять автопарк новыми единицами техники. Лизинг рассматривается как один из инструментов финансирования и развития бизнеса.
- В чем это заключается? Если сравнивать лизинг и кредит: какой инструмент финансирования более выгодный? В чем основные преимущества?
- Лизинг — вид финансовых услуг, связанных с приобретением основных средств. Обновление основных средств может осуществляться за счет кредита или за счет лизинга — это совершенно разные инвестиционные составляющие. Преимущества есть как у кредита, так и у лизинга. Во-первых, лизинг за счет своей специфики и налоговых послаблений интересен предприятиям, находящихся на общей системе налогообложения. При лизинге существует коэффициент ускоренной амортизации 3, что позволяет предприятиям относить на затраты значительно большие суммы, связанные с эксплуатацией основных средств. Это дает существенное преимущество по налогу на имущество и на прибыль.
Второй важный момент: банки при выдаче кредита требуют большого обеспечения (при длительных инвестициях до 200 процентов), в лизинге залогом служит сам предмет лизинга. Если берется кредит в банке, в этом случае к сумме затрат относятся только проценты, причем не общая сумма процентов, а размер ставки рефинансирования Центробанка, умноженный на коэффициент 1,8 (с нового года этот коэффициент может снизиться до 1,1). Этот коэффициент дает возможность в полном объеме отнести процент по кредитным ресурсам на затраты. Если, допустим, мы берем кредит под 15% годовых, то ставка рефинансирования составляет 8,25. Умножаем 8,25 на 1,1 и получаем, что к затратам будем относить только 9%. Все остальное пойдет в счет прибыли предприятия. Третье преимущество лизинга, по сравнению с кредитом, связано с НДС, хотя с этим согласится далеко не каждый предприниматель. Дело в том, что когда предприниматель покупает имущество за счет кредитных ресурсов, сумму налога на добавленную стоимость он может сразу оставить на возмещение. При лизинге он эту сумму будет постепенно возмещать в системе лизинговых платежей.
Вместе с тем есть и определенные сложности, связанные с тем, что если предприятие заявляет НДС к возмещению, на проверку налоговой инспекцией и возмещение НДС потребуется определенное время - до нескольких месяцев.
Еще одно преимущество лизинга в том, что он не отягощает баланса предприятия и не меняет его структуры, по сравнению с кредитом. Если погашение кредита осуществляется в основном за счет собственных средств и прибыли предприятия, то с аккумуляции денежных средств предприятие должно показывать очень хорошую прибыль. При лизинге же этого не требуется.
- Какие существуют виды лизинга? В чем их отличия?
- Видов лизинга очень много, но в России в основном работает финансовый лизинг и возвратный лизинг. Финансовый лизинг представляет собой инвестиционную деятельность по приобретению одной стороной (лизингодателем) имущества и передаче его другой стороне (лизингополучателю) за определенную плату на срок и условиях, с правом последующего выкупа имущества лизингополучателем. Такая сделка предполагает возмещение всех расходов лизингодателя и выкуп предмета лизинга лизингополучателем при окончании срока договора.
Возвратный лизинг - финансовая операция, при которой одна сторона (продавец) продает активы другой стороне (покупателю) при условии, что покупатель впоследствии сдаст эти активы в аренду продавцу. Часто причинами таких сделок является финансовая деятельность организации, потребность в ликвидных средствах, необходимость снять с баланса дорогой актив и так далее.
- Расскажите об условиях заключения лизингового соглашения в Вашей компании.
- По условиям заключения договора лизинга мы ничем не отличаемся от других лизинговых компаний. Прежде чем заключить договор лизинга, мы смотрим на финансовую состоятельность наших клиентов, перспективы развития их предприятия, если это новое направление в деятельности Лизингополучателя. Мы обращаем внимание на то, насколько грамотные специалисты будут работать над проектом, который мы согласимся финансировать. Кроме того, мы прогнозируем доход, который они будут получать в результате реализации данного проекта. После этого мы предлагаем клиентам оптимальный график лизинговых платежей, и если клиента все устраивает, заключаем с ним договор лизинга.
- Знаю, что Вы предлагаете такую услугу как приобретение офисно-складского помещения в лизинг. На каких условиях предоставляется такая услуга?
- Обычно данная услуга предполагает приобретение недвижимости в лизинг. Это достаточна стандартная ситуация, когда мы оформляем в лизинг коммерческое недвижимое имущество. Эта операция на самом деле мало чем отличается от обычного лизинга, разница лишь в том, что все договоры подлежат государственной регистрации. Само по себе финансирование данной сделки возможно на срок до 5 лет, но первоначальный взнос при этом обязателен. Он составит 20 - 30% от суммы сделки. В условиях экономической нестабильности авансовый платеж стал необходимой частью лизинговой сделки.
- Лизинговые услуги предоставляют сегодня многие компании. В чем отличия Вашей компании? Какие возможности открываются перед клиентами, обратившимися за лизинговыми услугами к вам?
- Я не хочу сказать, что мы существенно отличаемся от других лизинговых компаний. Мы все живем в одной финансовой среде и финансируемся в одних и тех же банках. Нашу компанию отличает качество обслуживания и оперативность принятия решений. Если возникают какие-то вопросы или проблемы в период действия договора лизинга, все они решаются в режиме реального времени. Плюс ко всему все договоры обслуживаются только в Кирове. Мы стараемся учитывать интересы клиента, а также специфику его производства. При изменении экономической ситуации у лизингополучателя — идем на реструктуризацию лизинговых платежей. Возможно также досрочное гашение договора лизинга. Поэтому можно утверждать, что даже в случае неблагоприятного прохождения инвестиционного проекта это не станет критической проблемой для бизнеса заемщика, если стороны договора лизинга изначально настроены на добросовестные, партнерские отношения.
У нас складываются очень теплые отношения со всеми клиентами, поскольку мы стараемся прислушаться к любому их пожеланию или замечанию, но, естественно, в рамках законодательства. Помимо оказания лизинговых услуг, мы консультируем клиентов по вопросам бухгалтерского и налогового учета, а также с точки зрения юриспруденции.
- Какие советы Вы могли бы дать предпринимателям по поводу лизинговых услуг?
- Лизинг — достаточно молодой, но результативный инструмент финансирования. Несмотря на то, что многие банки и организации предоставляют сегодня лизинговые услуги, выдают кредиты, прежде чем обратиться к их услугам, необходимо просчитать все виды финансирования, просмотреть наиболее выгодные для себя условия. Грамотное обновление основных фондов всегда выводит предприятие но новый уровень развития, открывает перспективы и возможности, улучшает качество продукции и повышает эффективность производства. Лизинг помогает предприятиям в этом. Сегодня мы с уверенностью можем заявить, что в состоянии предложить своим клиентам оптимальные для них условия получения лизинга. Наши специалисты сделают всё возможное, чтобы предоставить вам необходимое финансирование и помочь в достижении поставленных целей.
