.
Как мы писали ранее, в 2012 году ООО «Лиман Плюс» представило в налоговый орган налоговую декларацию по НДС за 4 квартал 2011 года, в которой было заявлено к возмещению из бюджета 37 млн. рублей. В ходе камеральной налоговой проверки была установлена схема получения необоснованной налоговой выгоды.
«Суть «схемы» заключалась в перепродаже недвижимого имущества (здания) и создании так называемой «карусели», когда средства от сделки с недвижимостью поступают на счет фирмы-однодневки, специально созданной под эту сделку. Затем деньги переводились на счет, открытый в другом банке, а «однодневка» ликвидировалась», - сообщает пресс-служба УФНС по Кировской области.
Также правоохранительным органам удалось выявить не только реальных бенефициаров бизнеса, но и то, что фактически сделка купли-продажи здания, послужившая основанием для заявления суммы налога на добавленную стоимость к возмещению из бюджета, была мнимой и не повлекла смены реального собственника имущественного комплекса.